Por que meu negócio não está funcionando? O que estou fazendo de errado? Serei capaz de enfrentar os problemas que surgirem no futuro? Como medir o saúde financeira de uma empresa? Examinar o bem-estar financeiro da empresa é um exercício fundamental para obter a resposta a estas questões. Basta sentar-se, analisar minuciosamente o balanço da empresa e responder às seguintes questões.
Uma empresa pode ter uma visão estratégica do futuro desde que seja capaz de honrar as suas dívidas e obrigações de curto prazo. Essa capacidade é conhecida como liquidez e pode ser medida. Como? Usando um indicador chamado índice de liquidez.
Como está minha liquidez?
O objetivo de qualquer empresa é manter-se primeiro no curto prazo e depois no longo prazo. Para saber se isso pode ser alcançado, o empresário deve analisar a liquidez da empresa, ou seja, a quantidade de caixa e ativos que pode ser convertida em dinheiro para satisfazer as obrigações da dívida de curto prazo.
Um índice ou indicador financeiro que serve para medir se a empresa consegue honrar essas dívidas no curto prazo é o teste ácido. A fórmula para essa proporção é: PA= (Ativo Circulante – Estoques)/ Passivo Circulante
Por exemplo, se tiver um ativo corrente de R$10.000, inventários de R$6.000 e um passivo corrente de R$5.000, o resultado que seria obtido com a fórmula seria 0,8. Isto significa que por cada real que a empresa deve, tem 80 para pagar, pelo que não estaria em condições de saldar toda a dívida de curto prazo sem vender a sua mercadoria. Porém, isso não significa que um resultado menor que 1 seja negativo, pois existem mais variáveis que afetam a capacidade real de pagamento. Cada empresa se comporta de maneira diferente, tudo depende da sua capacidade de enfrentar situações em que necessita de liquidez.
Sou solvente o suficiente?
Solvência é a capacidade de uma empresa cumprir suas obrigações de dívida a qualquer momento. O indicador mais forte para medi-lo seria dívida e capital próprio (D/C). Se for baixo, significa que as operações estão a ser financiadas pelos acionistas e não pelos credores, o que é uma grande vantagem para a empresa e fala bem da sua solidez no domínio financeiro.
Estou sendo eficiente com minhas finanças?
Para sobreviver é preciso ter eficiência operacional e a forma de medi-la é através do indicador chamado margem operacional. Essa métrica indica o percentual que o lucro antes de juros e impostos (AIIB) representa sobre o total de vendas. Quanto maior for a margem operacional da empresa, melhor, pois significa que está a ganhar mais por cada euro que ganha com as suas vendas. O resultado revela se a gestão da empresa está correta e se a empresa conseguirá superar os obstáculos financeiros que encontra ao longo do caminho.
Tenho a rentabilidade que preciso?
Uma empresa pode sobreviver sem ser rentável durante um determinado período de tempo, graças à boa vontade de credores e investidores, mas no longo prazo é vital ser rentável. O indicador para medi-lo é a margem líquida, que corresponde à relação entre os lucros e o rendimento total: ou seja, o lucro líquido dividido pelo volume de negócios.. Quanto maior for a margem líquida, maior será a margem de segurança financeira, indicando que uma empresa está em melhor posição para investir o seu capital no crescimento e na expansão.
A empresa, assim como a pessoa, deve usar o dinheiro com responsabilidade e não correr riscos que possam render caro no futuro. O educação financeira É fundamental que o empreendedor consiga administrar com eficiência a sua empresa e analisar corretamente o estado da sua saúde financeira.. Para tal, o BBVA oferece diversas ferramentas às empresas e aos trabalhadores independentes que lhes permitem controlar em todos os momentos as finanças do negócio, antecipar as necessidades do futuro para crescer e alcançar melhores oportunidades.
